Rok 2024 a důchod: Co se mění a jak to ovlivní vaše penze?

Rok 2024 přináší podstatné změny v penzijním systému. Nová legislativa zruší státní příspěvky pro důchodce, změní výši státních příspěvků, daňové odpočty a přinese nové možnosti investic do alternativních fondů, jakož i spoustu dalších změn. Přečtěte si, jak se tyto inovace promítnou do vašich smluv a co udělat pro lepší přípravu na důchod.

  • Doba čtení 15 min.
  • 29.02.2024

Jak jste jistě zaznamenali z médií, proběhla u nás největší změna v penzích za posledních několik let. Pokud si tedy spoříte na svůj důchod, podívejte se na změny, které se vás od roku 2024 budou týkat. Mohou totiž výrazně ovlivnit to, jak dobře budete připraveni na důchod.

 

Začneme zprávou, která byla v médiích často diskutována. Zrušení jednorázového výběru, ať už pro nové nebo staré smlouvy, tento návrh neprošel. V tomto ohledu se tedy nic nemění a stále se může vybírat jednorázově. Na přehled výkonosti penzijek se můžete podívat zde.

 

 

Toto téma si můžete poslechnout

 

 

 

 

Další důležitou změnou, která se dotkne všech, kdo mají penzijní připojištění, je změna státních příspěvků, která nastane od 1. 7. 2024. V tabulce najdete i novou výši možných daňových odpočtů. Nově lze z penzijního připojištění odečíst až 48 000 Kč, ale pozor, tento limit je souhrnný pro všechny produkty (tedy PF, DPS, ŽP a DIP). Může zde přispívat zaměstnavatel a opět z příspěvku neplatí odvody (do 50 000 Kč za rok), ale pozor, i tento limit je souhrnný pro všechny produkty, do kterých přispívá (tedy PF, DPS, ŽP a DIP).

 PF příspěvek 

 

 

Od 1.7.2024 se ruší státní příspěvky pro osoby, které mají od státu přiznaný starobní důchod. Státní příspěvky, které byly klientům na smlouvě obdrženy do 30.6.2024, zůstávají zachovány. Pokud při důchodu pracujete (tj. jste výdělečně činní), budete si moci uplatnit daňový odpočet na celý svůj sjednaný klientský příspěvek bez omezení (tedy již od 1 Kč).

 

Od 1.1.2024 se pro všechny nově uzavřené smlouvy prodlužuje nutná doba spoření na minimálně 10 let (odspořená doba znamená, že na smlouvu chodí příspěvky klienta, ne kdy byla založena). Pokud pouze přecházíte mezi penzijními společnostmi nebo fondy, tato změna se vás týká také, ale zároveň si s sebou převádíte odspořenou dobu. Pokud jste tedy spořili například 5 let, budete mít na nové smlouvě evidováno odspořených 60 měsíců a dalších 60 vám bude chybět. Nově tak smlouvy pro výplatu dávky musí splnit podmínku 120/60 – tedy minimální věk 60 let a odspořeno 120 měsíců.

 

Od 1.1.2024 lze přerušit – zmrazit stávající smlouvu penzijního připojištění (staré transformované fondy) a zároveň si uzavřít novou smlouvu DPS. Nově by tak klient posílal příspěvky pouze na smlouvu DPS a na tu by pobíral státní podporu, aniž by musel rušit stávající smlouvu PP. Toto doporučujeme jen ve výjimečných případech.

 

Od 1.1.2024 vzniká pro všechny smlouvy bez ohledu na to, kdy byly založeny nová možnost výplaty dávek. Nově může klient v případě zájmu požádat o částečný jednorázový výběr a zbytek peněz si nechat vyplácet pravidelně.

 

Během roku 2024 také začnou v rámci DPS vznikat nové fondy – tzv. alternativní. Tyto fondy mohou investovat do rizikovějších aktiv a projektů, jako jsou například private equity, nemovitosti, kryptoměny, infrastruktura atd. Tyto fondy by tedy měly být ještě rizikovější než dynamické fondy. Bohužel, jejich investiční, ale hlavně poplatkové struktury by neměly být tak přísně regulovány. Penzijní společnosti tyto fondy zatím připravují, takže se nechme překvapit.

 

Od 1.1.2024 se také mění zdanění smluv. Na smlouvách uzavřených od 1.1.2024 se nově při splnění podmínek (60let věku smlouva platná 120měsíců) nemusí zdanit příspěvek zaměstnavatele.

 PF daně 2024

* Odbytné – částka, kterou účastník obdrží v případě předčasného ukončení smlouvy DPS nebo PP před vznikem nároku na ostatní typy dávek. Nárok na výplatu odbytného vzniká po odspoření alespoň 24 měsíců, respektive 12 měsíců u transformovaného fondu.

 

 

Dlouhodobý investiční produkt

Na závěr si necháváme poslední velkou změnu - tzv. DIP (dlouhodobý investiční produkt) s daňovým zvýhodněním. Jeho nejdůležitější parametry můžete vidět v tabulce. Od 1.1.2024 je možné tyto smlouvy uzavírat. Není však třeba spěchat, protože peníze lze vložit i poslední den roku. Od začátku roku postupně přibývají společnosti, které umí sjednat DIP. Tento produkt nemohou nabízet penzijní společnosti, ale pouze regulované instituce pod dohledem ČNB. Produkty DIP budou moci investovat do všech dostatečně regulovaných nástrojů (akcie, dluhopisy, komodity, ETF...). Zatím však nemohou investovat do neregulovaných aktiv, jako jsou například kryptoměny nebo alternativy typu obrazy. DIP si můžete představit jako zcela běžnou investiční smlouvu, která pouze funguje ve speciálním daňovém režimu. Pokud smlouva z něj vypadne, neznamená to automatické její zrušení. Protože se jedná o investici, není omezen počet smluv, ale je zbytečné jich mít desítky. Tyto smlouvy se chovají stejně jako investiční i v případě úmrtí vlastníka, kdy smlouva vstupuje do klasického dědického řízení.

 DIP

 

Pro mnohé také může být zajímavé, že na tyto smlouvy se aplikuje klasický časový test. Tedy pokud je váš roční příjem z prodeje všech prostředků napříč všemi produkty nižší než 100 000 Kč, nic nedaníte. Pokud je vyšší, ale cenné papíry držíte déle než 3 roky, také nic nedaníte. Samostatnou kapitolou produktu DIP jsou pak poplatky. Ty se budou lišit dle poskytovatele, produktu a poradce. Poplatky zde totiž nejsou nijak omezeny.

 

 

 Podívejte se na náš YouTube kanál

 

 

 

 

 

 

Zdroje:

1) https://app.trefdata.cz/

2) https://www.brokertrust.cz/vynosy/prilezitosti-roku-2024-aneb-nejen-dip-v-praxi-velky-prehled-produktovych-novinek/

3) Broker Trust – interní materiály

4) Vlastní tvorba

 

 

Získejte informace ze zákulisí finančních trhů na váš e-mail

Zprávy pro zvýšení finančních znalostí v každodenním životě zdarma.

f2u4Nx

Jak bezpečně investovat

10 bezpečnostních pravidel,
které používají finanční profesionálové
k ochraně investice

 

 

ebook1_small

 

stáhnout e-book

Další články, které si můžete přečíst

Analýza důchodů: Tahle země není pro mladé!

Jak si zajistit dostatečný důchod v budoucnosti? Spoření na běžných účtech nestačí. Český důchodový systém čelí vážným problémům, které se dotýkají zejména mladších generací. Analýza ...

přečíst celý článek

Jak přemýšlí dolaroví milionáři v ČR a SR?

Zjistěte, jak investují nejbohatší Češi a Slováci. Studie JT Banky Wealth Report 2023 vám odkryje jejich strategie, apetit na riziko a trendy v jejich portfoliích. Inspirujte se chytr ...

přečíst celý článek

Historické srovnání penzijního spoření

Jako každý rok, i v roce 2024 přišly penzijní společnosti s bilancováním výsledků fondů doplňkového penzijního spoření (DPS) z roku 2023. Mnohem důležitější než aktuální výkonost pen ...

přečíst celý článek

Bilance 2023: Vyhrály spořící účty nebo akcie?

Ohlédněte se společně s námi za rokem 2023. Jaký byl ve zpětném zrcátku? Nemáme křišťálovou kouli, a tak jsme takový rok opravdu nečekali. Historická maxima byla pokořena, ale opět vyhrál i ...

přečíst celý článek

Jsou peníze v investičních fondech v bezpečí?

Odvětví kapitálových trhů je velmi regulované. Každý subjekt na trhu musí mít licenci a být pojištěn. Majetek klientů zároveň musí být oddělen od majetku fondu. Zjistěte jak v případě krach ...

přečíst celý článek

Kolikátý nejbohatší člověk na světě jsi?

Důležité je mít bohatství v několika podobách. Peníze jsou důležité, ale samy o sobě neposkytují klid, štěstí ani naplnění. Úspěch a bohatství nelze jen jednoduše vyjádřit finančními č ...

přečíst celý článek

Na jakých zdrojích příjmu stavíte budoucnost?

Důchod není pouze otázkou financí. Zahrnuje také hledání smysluplného a plnohodnotného života. Každý z nás má své vlastní představy o tom, jak by měl vypadat náš důchodový věk, a ta ...

přečíst celý článek

Předejděte konfliktům v rodině sepsáním závěti

Zabezpečte klidnou budoucnost své rodiny prostřednictvím pečlivě sestavené závěti. Vaše majetkové záležitosti budou dle vašich představ, minimalizují se tak potenciální rodinné spory. Od ...

přečíst celý článek

Dědictví: Co o něm vědět a jak ho zařídit?

Objevte tajemství dědictví prostřednictvím našeho článku, který vám odhalí klíčové pojmy jako zůstavitel, pozůstalost a dědic. Pochopíte, jak tyto prvky spolu souvisejí a proč je důležité ...

přečíst celý článek

Kdy už nepotřebuju životní pojištění?

Životní pojištění je vhodné v případech, kdy potřebujete krytí nenadálých událostí, které by mohly vážně ovlivnit váš život a příjmy. Je důležité zohlednit změny ve vašem životě a p ...

přečíst celý článek

Dluhopisy: Co všechno bychom o nich měli vědět?

V tomto článku se zaměříme na dluhopisy a jejich fungování. Zjistíme, jak ovlivňují vaše investice a proč jsou důležitou součástí finančního světa.Nezapomeneme se však podívat i na j ...

přečíst celý článek

2023 rok finančních podvodů

přečíst celý článek

Proč mít finanční plán a jak si ho vytvořit?

přečíst celý článek

Jak nejčastěji investují naši klienti 1.000.000,-

S našimi klienty vždy pečlivě rozebereme jejich aktuální situaci a sestavíme jim plán, podle kterého mohou investovat. Nejdůležitější je pro nás bezpečnost. Ochrana kapitálu a elim ...

přečíst celý článek

4 klíčové otázky, které Vám pomohou zjistit, zda investovat sám nebo s poradcem

přečíst celý článek

Jak investují nejbohatší lidé světa?

přečíst celý článek

Nejdůležitější informace o povinném ručení v ČR

Co všechno kryje povinné ručení, co raději překontrolovat v techničáku, jaké jsou lhůty při přepisu vozu na nového majitele nebo při ukončení starého povinného ručení ...

přečíst celý článek

Revoluční přehled výluk z životního pojištění

Jak vybrat životní pojištění ve 3. tisíciletí? Chtějte vidět srovnání výluk z pojištění - případy, na které se pojistné plnění nevztahuje. Zkontrolujte si to sami raději teď hned.

přečíst celý článek

Čtyři kroky k odhalení falešného internetového bankovnictví

Kybernetické útoky na laickou veřejnost se neustále mění. Velmi častými jsou tzv. phisingové útoky, kdy útočník připraví kopii stránek např. internetového bankovnictví, sna ...

přečíst celý článek

Moje praxe likvidátora: Jak se posuzují pojistné události

Určovat výši výplaty pojistné události bylo mým denním chlebem v pojišťovně celých 5 let. Díky této zkušenosti umíme klientům IQMoney chytře poradit, ještě než pojistná událost nastane.

přečíst celý článek

Jak (ne)snadno dosáhnout na hypotéku od dubna 2017

Získat hypotéku bude od 1. dubna 2017 těžší. 80 - 90% úvěry získá jen 15 % žadatelů z celkového počtu. Ideální proto bude naspořit více než 20 % vlastních zdrojů.

přečíst celý článek

Co doložit pojišťovně při nahlášení pojistné události

V článku najdete seznam všech dokumentů, které po vás bude vyžadovat pojišťovna při nahlášení pojistné události úrazu nebo pracovní neschopnosti.

přečíst celý článek

Zapamatujte si, do kdy nahlásit pojistnou událost u pojišťovny

Lhůty pro nahlášení pojistných událostí byste měli znát i o půlnoci. Zpracovali jsme je do přehledné tabulky. Najděte si v ratingu rychle svou pojišťovnu a uložte lhůtu pro nahlášení po ...

přečíst celý článek

Proč a jak investovat?

Peníze, které máte právě doma nebo na běžném účtu, zcela určitě ztrácí na hodnotě. Neotálejte a začněte je investovat ještě dnes.

přečíst celý článek

Buďte po Vánocích v plusu

Jak před vánočními svátky nepodlehnout síle obchodníků a impulzivním nákupům? Začněte s monitoringem výdajů.

přečíst celý článek

Co před Vánoci nadělí zákon o spotřebitelských úvěrech?

Od 1. 12. 2016 vstoupí v platnost změna zákona o spotřebitelských úvěrech. Dotkne se znatelně hypoték a úvěrů ze stavebního spoření. Novela zákona se vztahuje na sjednané úvěry a fixace h ...

přečíst celý článek

Podmínky hypotéky. Jde se na ně připravit?

Chcete hypotéku až za tři roky? Zajímejte se o podmínky hypotéky už teď a buďte připraveni. Od 1. 12. 2016 bude například novou podmínkou k získání hypotéky našetřit minimálně 10% vlastních zdrojů.

přečíst celý článek

Pět tipů, jak vytěžit z finančního poradce maximum

Než půjdete na schůzku s finančním poradcem, měli byste zvážit, co očekáváte od vztahu klient - finanční poradce. Pokud jste natrefili na seriózního člověka, kterému důvěřujete a spol ...

přečíst celý článek

Co by měl každý vědět, pokud nemá finančního poradce

Možná svého finančního poradce teprve hledáte. Nebo s ním máte špatné zkušenosti. Nebo se chodíte poradit do jedné banky nebo pojišťovny. Anebo si umíte poradit nejlépe sami. Jedno máte ...

přečíst celý článek

Jsme IQMoney. Těší nás

I když si na oficiality sami nepotrpíme, dnes jsme udělali výjimku a napsali článek pro všechny, kdo zavítal nebo teprve zavítá na nový web IQMoney. Je na čase oficiálně se představit.

přečíst celý článek

dot